FISCALIZACION
MULTI INVERSIONES MI BANCO como empresa financiera regulada, está sujeta a las disposiciones establecidas por la Ley de Bancos Cooperativos y Sociedades de Ahorro y Crédito.
Superintendencia del Sistema Financiero
Es potestad de la Superintendencia del Sistema Financiero verificar que el Banco cumpla con las leyes, reglamentos y demás disposiciones relacionadas a su quehacer institucional, así como el de ejercer el más amplio control sobre todas sus operaciones financieras activas y pasivas en la ejecución de sus negocios.
Auditoría Externa
La Auditoría Externa es la responsable de emitir una opinión independiente sobre los estados financieros del MULTI INVERSIONES MI BANCO, para ello se basa en principios de auditoría generalmente aceptados, dando cumplimiento a los requerimientos de la Superintendencia del Sistema Financiero y a todas aquellas condiciones de índole legal que le sean aplicables. La designación de la firma que realizará la función de auditoría externa, es aprobada por la asamblea general de accionistas del Banco celebrada en los primeros 60 días de cada año. Dicha firma deberá contar con la autorización de la Superintendencia del Sistema Financiero para ejercer tal función, además debe poseer representación internacional, esta última condición tiene como propósito la de garantizar que dicha firma ejerza las mejores prácticas en la materia de auditoría externa.
Auditoría Fiscal
La Auditoría Fiscal es la responsable de emitir una opinión profesional e independiente sobre el cumplimiento de MULTI INVERSIONES MI BANCO respecto a las disposiciones del Código Tributario, Ley de Impuesto sobre la Renta, Ley del Impuesto a la Transferencia de Bienes Muebles y Prestación de Servicios, sus respectivos reglamentos y demás disposiciones fiscales emitidas por la Dirección General de Impuestos Internos, con base a Normas Internacionales de Auditoría. Con el objeto de que los Estados Financieros y Declaraciones Tributarias correspondientes al ejercicio fiscal del 1 de enero al 31 de diciembre de cada año, estén aplicadas de conformidad a lo establecido en dichas leyes tributarias vigentes. Su informe es presentado directamente a la Administración Tributaria – Ministerio de Hacienda.
La firma de auditoria fiscal debe estar autorizada por el Consejo de Vigilancia de la Profesión de la Contaduría Pública y Auditoria y deberá contar con más de un socio que cumpla está condición. Así mismo, la firma de auditoría debe estar autorizada en el Registro de Auditores Externos para Entidades Financieras de la Superintendencia del Sistema Financiero y contar con representación internacional. La designación de la firma que realizará la función de auditoría fiscal, es aprobada por la asamblea general de accionistas del Banco celebrada en los primeros 60 días de cada año.
PRINCIPALES GESTIONES
Gobierno Corporativo de MULTI INVERSIONES MI BANCO
Durante el período 2008, el sistema de dirección y control del Banco en lo referente a la ejecución de sus actividades financieras y económicas, se vio mayormente favorecido a través de la implementación de buenas prácticas de gobierno corporativo, definiéndose las responsabilidades y derechos que cada miembro tiene dentro de la organización, así como las reglas a seguir para la toma de decisiones.
Para la Junta Directiva, la toma de decisiones en cuanto a definir las metas de la empresa; para la Gerencia, la administración y operación de la empresa en el día a día, y para los Socios, las inversiones que están dispuestos a realizar o que le son permisibles en el Banco.
El desarrollar buenas prácticas de gobierno corporativo, le han permitido al Banco contar con mejor disponibilidad y mejores condiciones para la obtención de recursos financieros, mejorar sus índices de rentabilidad y una mayor sanidad financiera en sus activos y pasivos, ya que dichas prácticas le permiten contar con ejecutivos que ofrecen un alto compromiso y lealtad para con la institución, mayor transparencia y un mejor desarrollo institucional en cuanto a su actividad financiera.
Para el período 2009, se continuó con los avances en el perfeccionamiento de las diversas instancias del gobierno corporativo de la institución, a fin de mejorar la capacidad en la toma de decisión y en la eficacia y celeridad para la ejecución de los procesos.
Cambio Cultural de Desempeño Institucional
Este cambio tubo como propósito fundamental, el de aumentar la efectividad y coordinación entre el nivel gerencial, por medio de una cultura de alto desempeño, sustentada en un Liderazgo Ejecutivo con alta práctica de los Valores institucionales, la cual minimizara o eliminara todas aquellas brechas que obstaculizan la adecuada ejecución del Plan Estratégico.
En el período 2008, se trabajo en el fortalecimiento del Clima Organizacional, Liderazgo con Valores, Cumplimiento de Metas con Liderazgo y Reafirmación de Compromisos del Nivel Gerencial y Mandos Medios con la Institución.
Entre las principales fortalezas que MULTI INVERSIONES MI BANCO ha alcanzado, es la referente a la relación que sus diversas áreas tienen con los clientes externos e internos.
El banco cuenta con tres importantes gerencias las cuales reportan directamente al Presidente Ejecutivo, siendo estas la Gerencia de Negocios, Gerencia de Riesgos y Planificación y la Gerencia Financiera y Administrativa.
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